Consulenza tasse in Svizzera

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La Svizzera è un Paese noto per la sua stabilità economica, ma anche per il suo sistema fiscale che risulta essere unico nel suo genere e che si distingue dagli altri per la sua decentralizzazione. 

In questa nazione, infatti, i poteri fiscali vengono distribuiti tra la Confederazione, i cantoni e i comuni. Un approccio che permette una competizione tra cantoni, che spesso si traduce in iniziative per attirare aziende e imprenditori che desiderano aprire un’azienda in Svizzera.

In linea di massima, il sistema fiscale svizzero rende la nazione un vero e proprio caso di studio per economisti, imprenditori e per i commercialisti che desiderano offrire un servizio di internazionalizzazione dei business.

Quante tasse si pagano in Svizzera?

In Svizzera le tasse sono molto più basse rispetto all’Italia e questo è il primo dettaglio che, di certo, non passa inosservato agli imprenditori italiani che desiderano avviare una nuova attività in questa nazione. 

Entrando nel dettaglio, possiamo dire che gli stranieri in possesso di permesso di domicilio di tipo C sono tenuti a presentare una dichiarazione dei redditi annuale, così come richiesto ai cittadini svizzeri. 

Questa è lo strumento che si utilizza per determinare l’ammontare delle tasse da pagare. Possiamo dire che la tassazione è articolata su tre livelli: federale, cantonale, comunale. 

La tassazione federale consiste nel 7,83% sugli utili, la tassazione cantonale varia dal 4,4% al 19% e quella comunale è compresa tra il 4% e il 16%. Si deve notare anche che le imposte cantonali e comunali possono anche essere frazionate durante l’anno, a seconda di quelle che sono le normative specifiche dei singoli cantoni. 

Il Cantone di Zug è conosciuto per il basso livello di tassazione molto inferiore rispetto all’aliquota massima italiana. Nel Canton Ticino, quello più vicino all’Italia, le aliquote fiscali sono più elevate e variano tra il 15% e il 19%. Nonostante questo, sono ancora significativamente più basse rispetto a quelle italiane. 

Devi anche sapere che in Svizzera è possibile optare per un regime di tassazione forfettaria basata sulle spese dichiarate. In questo caso è necessario stipulare un accordo con le autorità fiscali.

Se il tuo scopo è quello di risparmiare in tasse, aprire un’azienda o una partita IVA in Svizzera è un’ottima scelta. Per destreggiarsi al meglio tra aliquote e percentuali è utile chiedere un supporto professionale. Il mio studio ti offre un servizio specializzato, così che tu possa scegliere il regime fiscale più conveniente per la tua attività.

Tassazione per soggetti privati in Svizzera

Il sistema fiscale svizzero prevede che i soggetti privati paghino le imposte sul reddito a livello federale, cantonale e comunale. Il primo dettaglio che devi ricordare è che le aliquote possono cambiare in base al livello e anche in base al cantone e al comune. L’aliquota media di tassazione delle persone fisiche si aggira complessivamente attorno al 33,58%, con il Cantone di Zug che è il più competitivo da questo punto di vista. 

Alcuni cantoni richiedono anche il pagamento di una tassa sul patrimonio, che viene calcolata in percentuale sul valore del patrimonio netto del contribuente. Si tratta di una tassa molto bassa, proprio perché la Svizzera vuole attirare imprenditori e investitori. 

Ricorda anche che i residenti in Svizzera hanno la possibilità di dedurre dal reddito lordo diverse spese, tra cui costi di trasporto, i contributi previdenziali, le spese mediche e i premi assicurativi. È possibile richiedere ulteriori deduzioni per i figli a carico e per le coppie sposate con entrambi i coniugi lavoratori.

A livello federale è in vigore una tariffa familiare che offre una deduzione aggiuntiva per le famiglie con figli. Parlando dell’IVA, è utile ricordare che in Svizzera è relativamente bassa, con un’aliquota standard del 7,7%, molto lontana da quella italiana. 

Esistono anche aliquote speciali e ridotte per beni e servizi specifici, come alimenti, libri, farmaci, e servizi culturali, che vengono tassati al 2,5%.

Tassazione per aziende in Svizzera

L’aliquota media della tassazione per aziende in Svizzera si attesta attorno al 14.87%, con una minima pari al 11.85%. Queste aliquote sono le più convenienti in Europa e ciò permette a questa nazione di essere una delle più gettonate da chi, come te, desidera internazionalizzare il proprio progetto lavorativo. 

Se il tuo obiettivo è quello di pagare meno tasse rispetto a quelle imposte dallo Stato italiano, la Svizzera è senza dubbio una meta da prendere in considerazione. Nello specifico, la tassazione aziendale varia in base al cantone, con aliquote che vanno dal 11.85% al 21.6%. 

A livello nazionale, le società di capitali e le cooperative sono tassate con un’aliquota del 8.5%, mentre associazioni, fondazioni e altre entità giuridiche, inclusi i fondi d’investimento, vengono tassate 4.25%.

Anche le imprese in Svizzera godono di una collaborazione con le autorità fiscali ed esistono diversi trattati per prevenire la doppia imposizione. Il 1° gennaio 2020 è stata introdotta la Legge federale che ha modernizzato il sistema fiscale svizzero e ha reso l’ambiente fiscale ancora più attraente per le aziende.

Tasse in Svizzera a confronto con l’Italia

La tassazione delle società in Svizzera si attesta in media attorno al 15% mentre in Italia è del 24%. Questo significa che il livello di imposizione fiscale in Svizzera è molto più morbido ed è per questo motivo che tanti imprenditori italiani hanno già deciso di avviare la propria attività in questa nazione. 

I benefici per le aziende sono notevoli, poiché possono beneficiare di una serie di trattati internazionali per evitare la doppia tassazione e di regimi fiscali speciali che riducono ulteriormente il carico fiscale. Tutto questo in Italia non è sempre possibile.

Decisamente diverso anche il carico dell’IVA. In Svizzera è relativamente bassa, con un’aliquota standard del 7,7% e aliquote ridotte per specifici beni e servizi. In Italia l’IVA è tra le più alte d’Europa e si attesta al 22%, sebbene anche qui ci sia aliquote ridotte per alcuni prodotti e servizi.