Conto bancario aziendale a Malta: requisiti e verifiche

Risposta breve

Una società maltese può chiedere un conto aziendale presso una banca autorizzata dalla Malta Financial Services Authority (MFSA), ma l’apertura dipende dalle verifiche antiriciclaggio e di adeguata verifica (KYC) della banca e non è mai un risultato scontato. La condizione principale è dimostrare un’attività reale e collegata a Malta, con soci, titolari effettivi e origine dei fondi documentati. Tempi, documenti e costi vanno verificati caso per caso con la banca.

Come funziona l’apertura

Le banche maltesi applicano controlli di conformità e antiriciclaggio su ogni nuova relazione. La banca valuta la società, le persone che la controllano, l’attività prevista, i paesi coinvolti e i flussi attesi; può chiedere colloqui, anche in videochiamata, e informazioni aggiuntive in base al profilo del cliente.

Documenti richiesti di norma:

• certificato di registrazione, atto costitutivo e statuto della società;
• documenti d’identità e prova di residenza di amministratori, soci e titolari effettivi;
• descrizione dell’attività, dei clienti, dei fornitori e dei volumi previsti;
• documentazione sull’origine dei fondi e del patrimonio;
• contratti, preventivi o altri elementi che mostrino l’operatività a Malta.

Per la costituzione della società e il versamento del capitale vedi la pagina aprire una società a Malta.

Quali banche

Gli enti creditizi maltesi sono autorizzati e vigilati dall’MFSA ai sensi del Banking Act; l’elenco aggiornato degli enti autorizzati è consultabile nel registro pubblico dell’MFSA. Ogni banca stabilisce i propri criteri di accettazione e i settori che è disposta a servire: non indichiamo istituti “preferiti”, perché la disponibilità a esaminare la pratica dipende dal profilo concreto del cliente.

Aprire un conto a Malta vivendo in Italia

Un conto a Malta per una società gestita da soci residenti in Italia è possibile in alcuni casi, ma la banca valuterà con particolare attenzione il legame con Malta. Un conto estero non cambia la residenza fiscale: i conti detenuti all’estero vanno considerati negli obblighi dichiarativi italiani e la società resta esposta al rischio di essere considerata residente in Italia se è gestita dall’Italia. La fiscalità maltese è descritta nella pagina tasse a Malta.

Tutela dei depositi

Le banche autorizzate a Malta sono soggette alla vigilanza prudenziale e partecipano al sistema di garanzia dei depositi maltese (Depositor Compensation Scheme), che in caso di insolvenza della banca rimborsa fino a 100.000 EUR per depositante e per banca, nei limiti e alle condizioni previsti dalla normativa. Quali depositi rientrano nella copertura va verificato con la banca.

Costi

Commissioni di apertura, canoni e costi delle operazioni internazionali variano da banca a banca e secondo il tipo di conto. Prima di presentare una domanda conviene preparare un dossier completo: le modalità dello studio di fattibilità sono nella pagina prezzi.

Come ti assistiamo

• verifica preliminare del profilo della società e dei titolari effettivi;
• preparazione del dossier KYC e della descrizione dell’attività;
• coordinamento con i professionisti maltesi e con la banca durante la valutazione;
• impostazione della contabilità e dei flussi dopo l’apertura, descritta nella pagina commercialista a Malta.

La decisione sull’apertura del conto spetta sempre alla banca. Per valutare il tuo caso puoi contattarci.