Consulenza tasse in Estonia

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Qualche nota del tuo commercialista

Il sistema di tassazione in Estonia offre numerosi vantaggi, tra cui una bassa aliquota unica per le persone fisiche e un sistema di tassazione differita per le aziende. Quello che, però, devi sempre ricordare è che al di là dei vantaggi fiscali e del minor carico, è importante conoscere da vicino il sistema normativo estoni e gli obblighi in esso contenuti.

Questo ti eviterà dei problemi che potrebbero costare chiaro alla tua attività e al tuo portafogli. 

Quante tasse si pagano in Estonia?

Sapere quante tasse si pagano in Estonia ti può aiutare a capire se si tratta del Paese che fa al caso tuo. Senza dubbio, il sistema fiscale estone è noto per la sua trasparenza ed è proprio questa caratteristica che lo rende attraente per molti imprenditori. 

La tassazione è organizzata in modo tale da incentivare gli investimenti e supportare la crescita economica. Ma è bene ricordare che è necessario conoscere a menadito il sistema estone, al fine di evitare costosi errori.

L’Estonia è molto intransigente quando si tratta di tasse da pagare, siano esse tasse per aziende o tasse per privati. Per questo motivo, se il tuo obiettivo principale è ridurre il carico fiscale al minimo, Paesi come Dubai, Svizzera, Bulgaria, Malta, San Marino e Gibilterra ti offrono delle condizioni ancora più vantaggiose, che ti invito a conoscere da vicino richiedendo una mia consulenza.

Tassazione per soggetti privati in Estonia

In Estonia, tutti i residenti fiscali sono soggetti all’imposta sul reddito delle persone fisiche e devono pagare tasse su tutti i redditi guadagnati ovunque nel mondo. I non residenti, invece, sono tassati solo sui redditi prodotti in Estonia.

L’aliquota dell’imposta sul reddito delle persone fisiche in Estonia è del 20% ed è per questo decisamente competitiva. Questo tasso unico si applica a tutti i redditi personali. Inoltre, vi è una deduzione personale di base di 6.000€ all’anno, che riduce ulteriormente l’imponibile.

Esistono altre deduzioni che possono essere applicate, come spese educative, donazioni a organizzazioni caritatevoli e spese mediche. I redditi da capitale, come dividendi e plusvalenze, sono anch’essi tassati al 20%. Tuttavia, i dividendi ricevuti da società estoni che hanno già pagato l’imposta sulle società non sono soggetti a ulteriori imposte, eliminando così la doppia imposizione.

Tassazione per aziende in Estonia

La tassazione delle aziende in Estonia è caratterizzata da un sistema unico di tassazione differita dei profitti. Questo significa che le aziende non pagano l’imposta sul reddito delle società finché i profitti non vengono distribuiti. I profitti reinvestiti nella società non sono tassati e questo perché lo Stato baltico intende incentivare la crescita della sua economia. 

Quando i profitti vengono distribuiti come dividendi, l’aliquota dell’imposta sul reddito delle società è del 20%. Ciò permette alle aziende di gestire il proprio flusso di cassa in maniera coerente. L’IVA in Estonia è al 20%, ma esistono anche delle aliquote ridotte per alcuni beni e servizi essenziali. Nello specifico, l’aliquota ridotta del 9% si applica a beni come libri, quotidiani, farmaci e alloggi. Per esportazioni, vendite intracomunitarie di beni, vendita di alcuni servizi a soggetti stranieri, beni venduti a bordo di imbarcazioni e velivoli l’aliquota è 0%.

Sono esenti da IVA i servizi postali, sanitari, sociali e assicurativi, così come i servizi di protezione per bambini, la vendita, l’affitto, il trasporto di persone malate, ferite o disabili.

Per chi esegue vendite tassabili è obbligatorio aprire partita IVA estone, con eccezione per le attività di export, se il fatturato annuo è superiore a 16.000€ in un anno solare.

Ricorda che in Estonia non è previsto il pagamento della tassa sul lavoro dipendente.

Tasse in Estonia a confronto con l’Italia

Confrontando il sistema fiscale estone con quello italiano, le differenze sono notevoli. In Italia, l‘imposta sul reddito delle persone fisiche è progressiva e può arrivare fino al 43% per i redditi più elevati, mentre in Estonia l’aliquota è del 20%. Anche l’imposta sul reddito delle società in Italia è del 24%, rispetto al sistema di tassazione differita dell’Estonia che permette una gestione più flessibile dei profitti.

Inoltre, l’IVA in Italia è al 22%, leggermente più alta rispetto al 20% in Estonia. Questi confronti dimostrano come l’Estonia possa essere un’opzione interessante per chi cerca di ridurre il carico fiscale, pur mantenendo una struttura fiscale semplice e trasparente.

Tuttavia, se sei alla ricerca di una soluzione ancora più vantaggiosa dal punto di vista del carico fiscale, della qualità di vita e delle aspettative a lungo termine, è utile considerare Paesi come Malta, San Marino, Svizzera, Bulgaria, Gibilterra o anche Dubai. In questi casi, rivolgerti al mio studio per una prima consulenza conoscitiva e comparativa ti potrà aprire la strada del successo.